最近几年，随着人寿保险的不断发展，市场容量的不断扩大，经常看到保险出现百万、千万乃至亿元的大保单。2016年，能确定查到的新闻就有三张亿元的保单在中国内地成交，的确让我们看到寿险市场的发展和高净值客户的需求已经越来越大。不过，在这个高速发展的过程中，我们总能听到寿险公司宣传人寿保险避债避税的功能，可事实到底是如何呢？
人寿保险有没有这样的功能，肯定是有的，但是所有的人寿保险产品都能避债避税吗，答案是否定的。《保险法》第二十四条规定：“任何单位或个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。”
对于高净值人群而言，如何将自己的资产有效隔离，不被侵蚀缩水成为重中之重，一般导致资产缩水的原因无外乎：创业失败、投资失败、政策影响、婚姻风险、子女挥霍以及生命风险等。风险主要集中在公司资产与个人资产的混淆，直接导致众多企业主被公司所累，而所谓的“无限责任”保护也根本没有起到作用。
商业保险就是一个很好的风险管控工具，无论《保险法》、《合同法》还是《公司法》，对于人寿保险均有明确法条确定其资产隔离作用。从资产管理角度来看，不同寿险产品可以取得不同资产管理目的。例如终身寿险可以通过杠杆效应，放大寿险保额，起到资产传承、避税保值的效果；分红年金，可以通过缴费期、领取期的不同设置，起到资产隔离、按需补给的作用。
怎么购买人寿保险可以避债、避税？
其实，根据《保险法》的说明，要做到最大可能的避债和避税是需要购买终身寿险，同时指定确定的受益人，也就是真正做到资产传承的目的。而大部分公司宣传的理财险能够避税乃至避债，其实是不准确的。因为现在市面大部分理财险都是分红寿险，同时保单的收益通过附加的万能账户进行复利滚存，而分红和产生的万能账户利益都属于投保人可追溯收益，是不能避债避税的。理财险的本金在理财险到期以前，有一定的避债功能，可是如果到期后债务纠纷仍未完结，也是需要进行部分抵债作用的。
所以，如果在保障配置完善的情况下，最好的避债险种并不是收益为主的理财险，而是几乎没有什么收益的终身寿险。这时候有人会问，都没什么收益买什么保险，可是你要知道，寿险的意义和功能是不尽相同的，我们要根据准确的需求才能让寿险的意义最大化。
